INFORME DE GESTIÓN INTEGRADO 2021
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SISTEMA DE CONTROL INTERNO DE LA INFORMACIÓN FINANCIERA (SCIIF) Y DE LA INFORMACIÓN NO FINANCIERA (SCIINF)
MODELO PARA EL PREVENCIÓN DE DELITOS (MPD)
MODELO DE PREVENCIÓN DEL SOBORNO Y LA CORRUPCIÓN
MODELO DE SUPERVISIÓN
OBJETIVOS DE CONTROL
OBJETIVOS DE CONTROL
OBJETIVOS DE CONTROL
MECANISMOS
MECANISMOS
MECANISMOS
SCIIF: Proporcionar seguridad razonable respecto a la fiabilidad de la información financiera que se publica a los mercados. SCIINF: Proporcionar seguridad razonable respecto a la integridad y exactitud de la información no financiera que se publica en el Informe de Gestión Integrado.
Prevención de comisión de delitos dentro de la empresa.
Prevención de riesgos relacionados con el soborno y la corrupción.
Auditor en sistemas de información (CISA)(1 persona) Auditor interno (CIA)(1 persona) COSO Enterprise Risk Management (5 personas)
COSO Control Interno (13 personas) Técnico en Evaluación de Auditoría Interna (1 persona)
Manual de control interno para la identificación y evaluación de riesgos, objetivos de control, estructura de controles (generales, de proceso, sistemas de información) y segregación de funciones.
Política de Prevención de Delitos, Manual de Prevención de Delitos, conjunto de normas y procedimientos de identificación de riesgos penales y de gestión de estos mediante controles internos.
Políticas contra el soborno y la corrupción en el entorno público y privado, Manual de Prevención de Delitos, controles generales tales como la segregación de funciones y específicos en nuestros procesos.
CERTIFICACIONES EN LOS PROFESIONALES DE LA DIRECCIÓN DE AUDITORÍA INTERNA, CUMPLIMIENTO Y RIESGOS CORPORATIVOS (DAICIR)
Auditoría Externa del correcto diseño y efectividad del sistema.
Certificación del modelo de control por los N3, N2, N1 y CEO responsables de controles.
Revisión de la efectividad de los controles clave por Auditoría Interna.
Supervisión de la CACER y reporte de deficiencias.
Revisión del diseño y funcionamiento por Control Interno y Cumplimiento.
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